Steuerumgehungsbekämpfungsgesetz

TaxCompliance und Steuerrisikomanagement haben sich durch das Steuerumgehungsbekämpfungsgesetz (StUmgBG) verschärft. Auf Banken und Finanzinstitute kommen hier richtig dicke Brocken zu, die weit über das hinausgehen, was bisher nach GwG und FKAustG zu erfassen und zu melden ist. Das steuerliche Bankkundengeheimnis ist aufgehoben und die Pflicht zur Feststellung der Identität nach § 154 AO wird nun auch auf den wirtschaftlich Berechtigten i.S.d. § 1 Abs. 6 GwG angewandt werden. Die Steuer-ID des Kontoinhabers, aller Verfügungsberechtigten und aller wirtschaftlich Berechtigten i.S.d. § 1 Abs. 6 GwG soll erhoben werden.
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Profitieren Sie von den unterschiedlichen Blickwinkeln der Referenten: Auf der einen Seite den steuerstrafrechtlichen Praktiker (Steuerfahnder),
auf der anderen Seite den langjährigen Leiter des AK Geldwäschebeauftragten beim BdB.
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Hier erwarten Sie konkrete Handlungsoptionen und Hinweise für ein effizientes Vorgehen, um im Spannungsfeld Aufsicht - Kundenbeziehung - Öffentlichkeit das Richtige zu tun.

Themen

- Bekämpfung von Steuerumgehung durch Bankkunden
- Steuerhinterziehung: Haftungsrisiken für Institut und Mitarbeiter
- Typologien und Verdachtsmomente für Steuerhinterziehung
- Nutzung von Geldwäsche-Instrumenten zur Steuerhinterziehungsbekämpfung
- Steuerstrafrechtliche Selbstanzeige und GW-Verdachtsmeldung
- Auswirkungen von Ermittlungsverfahren
- Die neuen BaFin Auslegungshinweise zur Geldwäschebekämpfung 2018